Finansiell styrning

Securitas har ett finansiellt ramverk som löpande mäter koncernens prestationer, från platskontoren till koncernnivå. Ramverkets syfte är att kunna förverkliga strategierna och styra Securitas medarbetare och organisation mot måluppfyllelse.

Securitas finansiella modell omfattar bland annat ett antal nyckeltal som alla chefer har kunskap om . Nyckeltalen är sex till antalet och kallas för Sex fingrar. Sex fingrar sätter fokus på de nyckelfaktorer som påverkar resultatet, inte på resultatet som sådant, och på faktorer som har en klar koppling till verksamheten. 

Sex fingrar ger cheferna en bättre förståelse för orsakssammanhangen bakom den egna verksamhetens lönsamhet och bidrar till att skapa precision i de beslut som snabbt behöver fattas för att förbättra lönsamheten. Våra viktigaste nyckeltal kan avläsas på företagets alla nivåer och bildar tre grupper, relaterade till volym, effektivitet och faktorer som påverkar kapitalbindningen.

Tre nyckeltal med volymrelaterade faktorer

• Nyförsäljning av kundkontrakt är nytecknade kontrakt som kommer att öka den fasta månatliga försäljningen.
• Nettoförändring av kundkontraktsportföljen, vilket inkluderar nya kontrakt som har startat plus ökningar av försäljningen i befintliga kontrakt, minus uppsagda kontrakt och försäljningsminskningar i befintliga kontrakt. Prisändringar mäts separat och läggs till nettoförändringen i slutet av perioden för att precisera portföljens utgående balans.

Total försäljning inkluderar den kontraktsbaserade försäljningen samt tillfälliga uppdrag.

Två nyckeltal med effektivitetsrelaterade faktorer

• Bruttomarginal definieras som total försäljning minus direkta kostnader i förhållande till total försäljning.
• Indirekta kostnader fokuserar på organisationen och inkluderar administration, det vill säga kostnader för plats-, områdes- och region/landkontor. Bruttoresultatet minus indirekta kostnader ger rörelseresultat före avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar. När detta uttrycks i procent av den totala försäljningen visas koncernens rörelsemarginal som i Securitas finansiella modell anges före förvärvsrelaterade poster.

Ett nyckeltal med kapitalbindningsrelaterade faktorer

Securitas verksamhet är i huvudsak inte kapitalkrävande – mest kapital binder kundfordringarna. Det sjätte nyckeltalet är utestående kundfordringsdagar (DSO). Betalningsvillkor och effektiva kravrutiner är avgörande för hur mycket kapital som binds i kundfordringar. Dessa nyckeltal följs fortlöpande upp på alla nivåer i organisationen.